本基會董事長陳冲經常提及「民國78年以前，在金融界私下所稱戒嚴，主要指4P尚未自由化，金融4P是指Price, Product, Place, Player，牽涉金融4P的事，都是政府說了算」，也可說金融自由化的內容，包括利率、商品、營業據點及進入市場等四項，利率自由化僅是金融自由化的內容項目之一。
78年修正銀行法第41條及第52條第2項規定，開啓利率自由化及開放新設商業銀行的政策，放寛Price 及 Player二項金融管制。商品及營業據點自由化，尚待持續推動，商品Product自由化，只要主管機關將業務與商品概念區別後，不需修法即得執行，詳見本基金會網站交流園地2020/6/15銀行法修正系列(一)業務或商品自由化乙文。
銀行的營業據點政策，牽涉營業成本效益的績效表現，在歐美國家，認為屬於銀行的業務自主權範圍，並未立法管制，如同我國公司依公司法得自由設立或遷移裁撤分公司，但需登記。銀行的營業據點管制，指銀行法第57條的三項管制，即分行、行外ATM及非營業辦公場所的設置、遷移或裁撤，需事前許可。設立分行的許可管制始於36年，當時並未規定分行的遷移或裁撤，需經許可。在81年修正銀行法第57條時，在第1項增加分行遷移、裁撤的許可管制，並增列第2項納入營業場所外自動化服務設備(行外ATM)及非營業用辦公場所二項的許可管制。
分行及行外ATM
其中，分行及行外ATM管制的立法目的，主要是為區域金融發展(不要分行集中在都會區競爭並普惠金融)，且兼顧金融自由化，ATM功能日益增強，接近分行功能爰予納入管理。主管機關依銀行法第57條准駁時，對增設分行，訂有經營指標為審核條件，以鼓勵健全經營，甚或當作配合政府金融政策或合併的誘因，有關遷移裁撤，通常會考慮普惠金融政策，照顧偏鄉民眾的金融服務，並維持某一地域的分行家數(銀行法第26條)，避免過度競爭等。也會以消費者保護為理由，或不希望銀行遷移裁撤分行或行外ATM，甚至有輿論主張視同對民眾服務，要求銀行(尤其是公股銀行)應不計成本效益，在指定地點設置或不應遷移裁撤。
面對數位金融不可逆的趨勢，銀行積極建置網銀、行動銀行日漸普及，客戶使用率也日益提升，現代人只要點開手機 APP 就能隨時掌握帳戶金流狀況，接著即將迎接不得設立分行的純網路銀行到來。民眾可以利用電腦或手機上網，或自動櫃員機（ATM）轉帳、提款等金融服務，或使用各種金融支付工具的非現金支付消費，加上數位帳戶線上開戶等，臨櫃比例已逐年下降。但分行營運需要負擔法定最低人力及設備的固定成本，有些分行因地域環境及客戶屬性需求，經常處於虧損而不具效益，需要逐步裁撤或遷移時，究由誰來決定是合理的，業者或主管機關 ? 例如108年底星展銀行表示，由於台灣ATM密度高居全球之冠，提領現金相當方便，加上無現金交易風潮日益盛行，客戶使用星展ATM的比例不高，次數也越來越低，將陸續移除全部行外自動提款機（ATM），立即受到金管會保護消費者權益的關切，提醒需經事前報核。
台灣地小人稠，金融服務據點網(分行及行外ATM)遍布全國。依金管會統計，國銀分行家數由103年的高峰3460家，持續衰退，到108年減少達63家(主因是外商銀行撤台，或分行不具效益，或分行地點相距過近整合所致)。但自動櫃員機（ATM）裝設台數，反向增加，5年來由2.71萬累計增加2594台，且功能持續擴充。國銀分行家數減少，ATM持續增加的趨勢，報載金管會認為，此現象可解讀國銀在面臨金融科技浪潮的衝擊下，開設實體分行的意願降低，取而代之的是ATM裝設台數逐年增加。果真如此，管制設立分行的理由逐漸淡化，正好是推動設立分行自由化的時機。
營業據點自由化後，如仍有普惠金融需要，提供偏鄉金融時，可依銀行法第26條得「於一定區域內限制銀行或其分支機構之增設」規定作出調整，或劃出一定區域開放自由設立，或限制遷移入該區域等。另面對ATM密度已全球第一及全球數位金融科技趨勢，行外ATM也應該開放由銀行依營運成本策略自主決定。
非營業用辦公場所
監管非營業用辦公場所的意義相較分行，顯得並不重要，但其管制程度卻與分行、行外ATM相同，其立法理由是規範銀行因總行住所空間不敷使用，而將總行所屬非對外營業單位，遷出監理機關所不知悉之地址，並藉機變相對外營業，以規避主管機關之管理而設。事實上，如銀行有變相對外營業的據點時，已有銀行法第21條可以處罰，如只是主管機關要知道銀行「非營業」辦公場所的設址，也只要規定事前或事後報備，即可達到目的，尤其在數位通訊如此發達的時代，監理意義不大，實已不用勞師動眾，浪費監理人力。
為因應全球金融科技的發展變化，考慮傳統銀行的網路銀行、行動銀行與實體分行的虛實發展，應給予銀行更寬廣的業務自主權。主管機關應可繼續推動Place自由化，修正銀行法第57條，將分行及行外ATM的設置、遷移或裁撤，解除管制，如仍不放心，也可採分階段自由化，或可先恢復到36年的銀行法，解除遷移、裁撤的管制，或採事前報備，原則許可，例外依銀行法第26條為限制的行政處分。非營業用辦公場所的管制，應可儘早予以解除。